淺析中小規模城市商業銀行信貸業務風險管理研究
來源:用戶上傳
作者:
摘要：隨著我國經濟的快速發展，城市商業銀行已成為區域經濟發展中不可或缺的中堅力量。近年來，城市商業銀行異軍突起，在地方經濟乃至國民經濟中扮演著重要角色。從我國金融經濟發展現狀和結構來看，城市商業銀行的貸款在經濟的再分配中起到無可替代的作用，通過合法籌集資金、對資金進行再分配，投入到經濟運行中去，促進了資金的使用效率，推動了經濟的發展，是支撐地方經濟的重要杠桿。隨著經濟環境的不斷改變，中小規模城市銀行的發展面臨著巨大挑戰，其中不良信貸資產既是亟待解決的首要問題，也是困擾城市商業銀行發展的一大難題。文章通過對當前經濟金融環境分析，以H城市商業銀行為案例，探討適合中小規模城市商業銀行風險防御有效措施和優化對策。
關鍵詞：中小規模;城市商業銀行;信貸風險;防御措施
城市商業銀行是在當地城市信用社的基礎上組建成立的區域性銀行，從20世紀90年代中期城市商業銀行組建起，城市商業銀行快速發展，但是飛速發展帶來的致命后果就是不良信貸資產的暴露，較大型銀行而言，中小銀行對不良信貸資產的防御和承受能力有限，往往因不能及時化解不良信貸資產而出現連鎖反應。近年來，雖然商業銀行整體不良貸款率有所控制，但是城市商業銀行不良貸款率卻逐年攀升，顯性和隱性不良貸款正在逐步暴露。信貸資產的質量問題已成為困擾城市商業銀行發展的首要問題。信貸資金通過信貸投放進入經濟社會，而信貸投放是銀行信貸資產投入經濟社會的初期環節，而在這一環節中至關重要的三個階段：貸前調查、貸中審批、貸后管理，而信貸資金大部分在貸前調查階段出現問題。此外，商業銀行審核貸款時所依賴的歷史數據的審核材料更是容易被偽造的資料所蒙騙，虛假財務報表、虛假購銷合同、虛假資金往來、虛假資金用途等，缺少對現狀的多維度考核。
一、研究城市商業銀行信貸資產風險防御對策的意義
城市商業銀行不論經濟社會所處地位還是自身發展都具有特殊性，經營風險，在不確定的社會環境中運作，而在涉及信貸資產審批時，更多地采用審查委員會的形式進行決策，決策結果與經濟利益或是企業發展有著密切相關。錯誤的信貸審批決策會影響銀行流動性，可能會危及已釋放資本的回流。甚至可能損害自身競爭力，影響企業的進一步發展。研究城市商業銀行信貸資產風險管控具有重大意義，城市商業銀行的主要收入來源仍是信貸業務，信貸風險也是其面臨的最主要風險，一旦出現問題，極易傳導到其他各個行業，給金融秩序及社會經濟帶來結構性的破壞。因此，針對目前信貸風險管理中存在的問題，扭轉信貸管理工作的被動局面、防范信貸風險集中爆發，增強抵抗內外部風險抵抗能力，實現資產質量好轉，必須依靠科學決策，不斷優化風險防御機制，實現城市商業銀行平穩發展。
二、當前經濟金融環境
近年來，我國經濟一直保持高速發展，銀行業也緊隨其后，得到了快速發展，但發展過程中由于各種原因，出現了一些市場亂象和風險隱患。新時期，我國經濟增長方式已經發生重大變化，社會主要矛盾已經轉化，回歸金融本源勢在必行，強監管、嚴監管的態勢已經形成。
城市商業銀行作為商業銀行中的中小銀行，由于受到歷史條件的限制，在信貸風險管控方面存在諸多不足，在發展過程中也面臨諸多挑戰?，F階段，城商行資產質量下降的壓力逐步增大，不良貸款余額連續多年上升，關注類貸款、逾期類貸款仍在高位運行。同時，近年來城商行違規、違章、違法案件頻發，暴露出操作風險管理中存在的諸多問題。操作風險來自于違規、違章、違法業務操作，內控制度不健全，法紀意識、合規意識、風險意識和底線意識薄弱，“飛單”“蘿卜章”等都是內外勾結的產物，給城市商業銀行的發展帶來嚴重的影響。
三、H城市商業銀行發展現狀以及信貸風險管理中存在的問題
H城市商業銀行是區域性城市商業銀行，在地方經濟發展中具有舉足輕重的地位，在地區市場份額占比居于前列，對地方經濟發展有著突出貢獻。而該行近年來不良資產逐步顯露，雖已化解大部分不良資產，但是問題依然嚴峻。2016-2018年間，該行信貸不良資產逐步攀升，其中中小企業不良貸款占比達40%以上，信貸不良資產的暴露嚴重影響該行的進一步健康發展。通過調查，該行在信貸資金風控方面雖有很多防御措施，但是仍然存在很多問題，主要有：
1.貸前調查不充分，貸后管理不到位
一是該行信貸業務調查階段采用多維度調查手段，如線上查詢（征信查詢、企業信息查詢、關聯查詢、涉訴查詢等）、線下實地走訪調查等。雖然貸前調查手段較為豐富，但是在貸前調查過程中還存在一些問題，該行信貸業務貸前調查為雙人調查，在雙調過程中存在一些問題，如未嚴格實行雙人實地調查，多數情況多以主調查人調查為主，副調查人多不參與，或是不直接參與調查;再如撰寫調查報告多以客戶提供的資料為主，通過客戶提供的歷史資料進行分析、研究，缺乏對現狀的分析以及對未來的研判，不能對企業未來的發展做出有效預判。再如在調查過程中多以被調查企業主要負責人以及企業股東為主進行調查，而對于其他企業主要管理者，如財務負責人、人力資源負責人等任免變動缺乏調查。再如多數情況下缺乏對非財務信息的收集和處理，多以財務信息（財務報表）為主進行信貸調查。
二是貸后管理手段單一，流于形式。對貸后檢查只是“走過場”，貸后報告內容格式化、固定化，變動的只是幾個數據。對貸款用途、經營情況、擔保情況等結果都是“無挪用、經營良好、經營正常、擔保正?！钡?，儼然不能夠有效地了解到貸款主體經營情況、償債能力等，不能夠對潛在的風險進行及早預防，這種流于形式的貸后管理只是完善了信貸檔案，而不是風險防范。
2.缺乏有效的上下聯動的風險預警機制
該行風險預警機制尚不完善，缺乏自上而下的主動式風險預警提示，多數以從下而上的系統風險預警為主。缺乏時時風險監測，不能有效抓取數據進行分析研判，而是機械式分析，觸及風險“紅線”即預警，反之相反。
3.信貸人員專業水平不高，整體風險防范能力較弱 該行對新從事信貸業務的人員多數以“老帶新”模式進行培養，這種模式固有好處，但是也存在一些問題。如新信貸人員思維將會受到老信貸人員思維影響，很少會突破前任人員的業務操作方法及手段，思維固化現象嚴重。其次該行信貸人員年輕人居多，缺乏豐富的社會和相關信貸從業經驗，不能夠很好的掌握和分析一筆信貸業務的風險點，只是一味地追求業績，做好本職信貸業務工作，對于信貸業務風險點的識別往往忽略不見，調查了解到從事信貸業務兩年內的信貸人員所辦理的信貸業務出現風險的概率要大于兩年以上的信貸人員。
四、優化H城市商業銀行風險防控對策
一是嚴格貸款調查和審批管理機制。嚴格貸前調查手段，采取多元化監督管理機制，嚴格雙人調查，如主副調查人均需出具調查意見和調查依據。其次適當增加非財務信息的調查分析，條件允許情況下采取信息手段（信息管理系統）進行綜合分析，以提供更加可靠、真實的貸前調查資料，便于貸款審批更加合理。
二是合理化信貸人員組織結構，提高專業化實操水準。建立信貸人員三級管理模式，即“老（資深信貸經理）-中（信貸業務骨干）-青（新信貸人員）”。對各級信貸人員進行業務權限和時間權限管理，如新信貸人員從業時間不足兩年，不得直接參與信貸業務辦理。同時，實行聯動激勵考核機制，按一定考核權重（如60%-30%-10%）進行逐級考核，對于連續三年以上達標人員提升一檔管理（崗位級別、薪酬級別各提升一檔），反之則相反。其次，豐富信貸從業人員培訓模式，采取“線上+線下”模式，多以實操培訓為主，并定期進行封閉集中學習和系列測試，多達標人員頒發崗位資格證書，持證上崗，進一步提升信貸人員從業水平和綜合素養。
三是提高信貸風險預警機制。完善信貸風險預警流程，改造現有風險預警模式，增加“自上而下”的主動式風險預警提示，及時發現風險事項，避免造成不必要的經濟損失。
參考文獻：
[1]張蘭.縣域商業銀行金融風險特征與管理模式的思考[J].金融理論與教學，2012（05）：34-36.
[2]井泓全.國有商業銀行人力資源管理之問題分析與對策研究[J].煙臺職業學院學報，2015，21（04）：62-65.
[3]都夏.我國商業銀行的信貸風險及防范機制分析[J].現代商貿工業，2019，40（11）：122-123.
[4]尹菁菁.銀行貸后管理優化措施研究[J].時代金融，2010（04）：84-86.
[5]劉士順.談城市商業銀行貸后管理難點與對策[J].經營管理者，2010（01）：51.
作者簡介：
凌洋（1990.11- ），男，漢族，安徽五河縣人，安徽財經大學工商管理學院2017級碩士研究生在讀，研究方向：金融。
轉載注明來源:http://www.hailuomaifang.com/1/view-14980009.htm
