集裝箱承運人提單風險管控研究
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隨著全球經濟增長速度放緩，集裝箱航運市場持續疲軟，提單風險不斷加大，尤其隨著互聯網技術的發展，各種新型提單糾紛不斷出現，極大損害了承運人的利益。加強提單風險管控對承運人而言具有重要意義。
1 常見提單欺詐類型
提單是銀行簽發信用證所依據的主要單據。在簽發信用證的過程中，銀行一般只對提單進行形式審查，而對提單的真實性不做實質審查，這導致實踐中產生提單欺詐。
1.1 偽造提單
偽造提單的方式主要是開具空單，即實際裝載貨物與提單上記載的貨物嚴重不符，甚至貨物未裝船而簽發提單。偽造提單是一種嚴重的詐騙行為。
1.2 倒簽提單和預借提單
倒簽提單即提單簽發日期早于貨物實際裝船日期的提單。預借提單即信用證規定的裝運期和交
單結匯期已到，而托運人因故未能及時備妥貨物或尚未裝船完畢，或船舶未能在裝運期內到港裝船，承運人或其代理人應托運人要求而提前簽發的已裝船提單。就托運人而言，要求承運人簽發倒簽提單或預借提單的目的是使提單簽發日期符合信用證規定，以便順利結匯;但對收貨人而言，承運人和托運人存在合謀欺詐的嫌疑，可能使其蒙受重大損失。
集裝箱運輸中，貨物交付日期通常早于實際裝船時間3～，甚至1個多月，簽發倒簽提單或預借提單難以避免。由于標的金額不大，往往被忽略。
1.3 以保函換取清潔提單
不清潔提單即貨物交運時，其包裝及表面狀況存在不堅固、不完整等情況，承運人在提單上加以批注的提單。由于銀行不接受不清潔提單，托運人為了順利結匯，往往向承運人出具保函以換取清潔提單，保證賠償承運人因簽發不清潔提單而遭受的損失。
出具保函是國際貿易的便利做法，但給承運人帶來了一定的風險。如果收貨人持清潔提單向承運人索賠，承運人應承擔賠償責任。在集裝箱運輸中，標注“鉛封完好”的提單是清潔提單，承運人對貨物的監控往往是通過公證性和可信度難以控制的第三方協助完成的。一旦第三方被托運人利用或托運人和第三方合謀欺騙承運人，托運人不需要出具保函就能實現提單欺詐。
1.4 無單放貨
提單是貨物的物權憑證和運輸單據。貨物運至目的地后，承運人有義務將貨物交給正本提單持有人。在實際業務中，有時會發生貨物先于提單到達的情況。由于收貨人沒有正本提單，無法及時提貨，會產生貨物倉儲費用、品質變化、市場價格波動等問題。實際操作中往往通過收貨人出具保函，承運人無單放貨的方法解決，即由收貨人向承運人提供一份經銀行會簽的書面保函，要求先提貨后補交提單，并承諾承擔因無單放貨引起的一切責任。有案例表明，如果承運人將貨物交給非正本提單持有人，會造成錯誤交貨從而構成對提單實際持有人的侵權。在無單放貨時，貨物有可能被冒領，承運人往往不易查明提貨人身份，從而承擔較大的風險。
隨著互聯網的普及和電子信息平臺的廣泛應用，客戶檔案信息實現電子化，為承運人提供了便利，也為不法分子提供了提單欺詐的機會。承運人更容易因信賴長期客戶而無單放貨，從而承擔相應的風險。
2 提單欺詐的傳統防范措施
2.1 承運人的防范措施
承運人防范提單欺詐的主要措施是謹慎簽發提單。由于信用證業務是純粹的單據交易，只要提單滿足單單相符、單證一致的形式要件，銀行就應承擔付款責任，而不負責審核提單的實質真偽。如果提單形式要件存在瑕疵，影響及時結匯，對進出口雙方都會造成損失。承運人可采取以下措施防范提單欺詐。
?。?）制定嚴格的提單簽發制度，嚴格控制簽發倒簽提單、預借提單。
?。?）提單上所記載的貨物種類、數量和描述應與集裝箱內實際裝載的貨物一致。
?。?）禁止無單放貨。
（4）嚴格審核并謹慎接受托運人出具的保函，拒絕接受可能帶來風險的保函。
（5）承運人的代理人簽發倒簽提單或預借提單時，除要求托運人出具保函外，還應征得承運人的同意。
2.2 運輸合同當事人的防范措施
（1）選擇信用良好的客戶。運輸合同當事人應充分了解客戶的信用情況，選擇與信用良好的客戶簽訂合同。信用良好包括資產和守信兩個方面，即客戶擁有一定的資產且經營狀況良好，能夠誠實履約，不會隨意毀約。
?。?）謹慎選擇承運人。目前要做到完全禁止接受保函尚有難度。集裝箱貨物裝船時，承運人與托運人應謹慎處理，及時解決出現的問題，盡量避免出具保函;托運人和承運人應謹慎出具和接受保函，及時協商解決糾紛。
?。?）監督裝船作業，掌握船舶動向。提單欺詐多發生在裝船作業環節。在裝船作業過程中，發貨人可能通過調換貨物、以次充好、串通承運人開具預借提單或倒簽提單等方式進行提單欺詐。加強對裝船作業環節的監督可以有效防范提單欺詐。
?。?）減少中間環節。在集裝箱運輸過程中，中間環節越多，提單欺詐發生的可能性也就越大;因此，應盡量減少中間環節。運輸合同當事人應嚴格審核中間商的資質和信譽，選擇資信狀況良好、財力雄厚的中間商，以進一步降低風險。
2.3 銀行的防范措施
?。?）開證行應認真審查開證申請人的付款能力，嚴格控制授信額度，適當提高資信較低申請人所繳納的保證金比例，以保證擔保的有效性;通知行應認真核對信用證上的密押或印鑒;議付行應仔細審核議付單證，確保安全及時收匯。
（2）開證行應選擇資信良好的銀行作為業務流轉的合作伙伴。信用證付款是通過銀行的國際業務網絡實現的，銀行自身的良好信譽以及銀行之間的良好合作關系無疑會便利信息的及時傳遞，便利銀行間合作打擊信用證欺詐行為。
?。?）謹慎接受保函。避免企業的業務員尤其是小型貿易企業的業務員與承運人的業務員合謀詐騙收貨人。
3 問題提單信用風險
3.1 信用風險 信用風險又稱為交易對方風險或履約風險，指交易對方不履行到期債務的風險。提單信用風險的產生主要有以下原因。
?。?）經濟運行的周期性。在經濟擴張期，由于企業具有較強的贏利能力，總體違約率降低，信用風險隨之降低;在經濟緊縮期，由于企業贏利能力總體下降，包括提單持有人在內的貿易相對方因各種原因不能及時足額履約，導致違約的可能性大大增加，信用風險隨之增加。
?。?）對公司經營有影響的特殊事件，如運輸裝卸過程中產品質量發生變化、承運人憑發貨人出具的保函簽發清潔提單、承運人憑收貨人出具的保函無單放貨等。
?。?）其他原因。承運人提單簽發制度不完善和操作疏忽也會造成信用風險，如內部控制措施未完全落實、簽發倒簽提單或預借提單、憑保函簽發清潔提單、無單放貨等，這些原因都可能導致信用風險的產生，給合同雙方帶來損失。
3.2 問題提單
提單上記載的信息應符合相關法律、法規、規章的規定以及信用證下單貨相符、單單相符的要求，記載信息不符合以上規定的提單便為問題提單。問題提單的產生主要有以下原因。
?。?）單貨不符 提單記載的集裝箱貨物信息與實際承運的集裝箱貨物信息不一致，包括貨物的名稱、數量、包裝等。
?。?）單單不符 提單記載的信息與艙單記載的信息不一致，包括收貨人、發貨人、通知人、貨物描述、承運工具和路徑等。
3.3 問題提單監管的必要性
在航運業發達地區，問題提單占提單總數10%以上，在個別地區甚至占30%以上，主要原因是客戶資料信息和貨物名稱與實際不符。不法分子往往利用問題提單未得到承運人及時有效處理的漏洞謀取不當利益，給承運人帶來巨大損失;因此，加強對問題提單的監管對承運人而言具有重要意義。對提單處理流程加強監管，是減少問題提單產生、降低提單風險的有效措施。
4 問題提單和提單風險
無論是托運人出具保函以換取承運人簽發的倒簽提單、預借提單或清潔提單，還是收貨人出具保函以換取承運人無單放貨，保函都是承運人自我保護的手段;但是航運實踐證明，保函不但沒有充分保護承運人的合法利益，反而因其所帶來的欺詐行為嚴重損害了承運人的合法利益。集裝箱運輸中，除了上文列舉的4類因提單欺詐而產生的風險外，還存在以下3類由于艙單與提單記載內容不一致而產生的提單風險。
4.1 貨物名稱不一致
?。?）托運人訂艙時提交的貨物名稱與裝箱后提交的裝運指示上記載的貨物名稱不一致，導致艙單與提單記載的貨物名稱不一致。主要原因是：托運人疏忽導致錯誤記載;承運人未及時更正托運人的錯誤記載。
?。?）承運人單證輸錄有誤，導致提單與艙單記載的貨物描述不一致。
4.2 收貨人信息不一致
收貨人可能有多個分支機構或者同一聯系方式對應多個公司。承運人制作提單時，由于疏忽可能導致提單記載的收貨人名稱和聯系方式與裝運指示記載的不一致，如：收貨人應為某公司A分公司，由于疏忽，提單上記載為B分公司;或者因同一聯系方式對應多個公司而誤通知非收貨人收貨。因此，承運人應謹慎記載提單上的收貨人信息，避免到港后無法通知收貨人及時收貨，或者通知非收貨人收貨，造成貨物滯期或者錯誤放貨。
4.3 代理引起的風險
代理指代理人以被代理人（本人）的名義，在代理權限內與第三人（相對人）實施民事行為，其法律后果直接由被代理人承擔的民事法律制度。在航運實務中，往往約定由代理人行使被代理人的相關權利，履行被代理人的相關義務，如訂艙、交貨、收貨等。由于提單對收貨人資格有嚴格要求，實務中一般由托運人向承運人出具保函，保證承擔因代理而產生的一切風險和責任。由于保函的法律性質目前仍存在爭議，托運人簽發的保函是否得到收貨人在貿易合同和信用證權限范圍內的書面授權，關系到保函是否能真正轉嫁提單風險;如果未得到有效授權，可能發生代理人非法提貨甚至代理人與被代理人合謀實施提單欺詐的情況，給承運人造成巨大損失。
在航運實務中，出具保函的初衷是為了方便貿易，但由于保函可能損害各方的合法利益，必須慎重出具和接受保函。
5 新時期集裝箱承運人防范提單風險的
建議
目前，集裝箱業務流程已經完全實現電子化，承運人大多建立了包含網絡訂艙、提單制作、客戶信息維護等功能在內的信息系統。為防范新時期集裝箱提單風險，筆者提出以下建議。
5.1 及時維護、更新信息系統
?。?）不斷完善信息系統功能，提升信息系統的自動化、智能化、科學化水平，重點加強風險防范功能建設。
?。?）及時更新和完善信息系統數據庫，刪除過時信息，以減少問題提單的產生，降低提單風險。
5.2 完善和更新操作規范
?。?）根據實際情況，更新操作流程，加強制單流程管理，針對問題提單建立靈活開放的管理制度。
?。?）規范業務流程考核制度，針對問題提單建立靈活開放的考核制度，避免因問題提單處理不及時、不到位而產生提單風險。
5.3 加強操作人員專業培訓
?。?）加強問題提單風險意識教育，杜絕為了通過考核而違反操作流程規定。
?。?）增加提單業務培訓，尤其是涉及問題提單的業務培訓，提高制單技能。
?。?）提高全員對問題提單的風險防范意識。
5.4 加強提單風險防范宣傳
承運人應加強對內部員工和委托人、延伸服務的合作人（如集裝箱運輸車隊、港口企業等）提單風險宣傳，以增強提單風險防范意識，達到減少問題提單、降低提單風險的目的。
6 結束語
加強提單風險管控對海運集裝箱承運人而言意義重大。目前，已有承運人在這方面做了有益的探索，不斷完善信息系統功能，并嘗試將人工智能應用于日常業務操作，實現提單業務的信息化和自動化，以強化提單風險管控。
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